松林公司企業(yè)經(jīng)營(yíng)責任制考核方案

　　為了更加全面、公平、公正和客觀(guān)的考核與評價(jià)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者業(yè)績(jì)，鼓勵基層單位通過(guò)開(kāi)展全民創(chuàng )業(yè)、自主經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，為員工增加收入，為企業(yè)提高效益，從而提升企業(yè)整體管理水平，推動(dòng)企業(yè)平穩快速發(fā)展，特制定本方案。

　　第一條經(jīng)營(yíng)指標分類(lèi)與分解：

　?。ㄒ唬┛偨?jīng)理承營(yíng)指標的分類(lèi)與分解：

　　根據《中國吉林森林工業(yè)集團有限責任公司2012年企業(yè)經(jīng)營(yíng)者資產(chǎn)承營(yíng)管理辦法》，以及集團公司董事長(cháng)與我公司總經(jīng)理簽訂的《2012年度企業(yè)經(jīng)營(yíng)責任書(shū)》中的指標考核體系和評分標準，由集團公司財務(wù)、審計部門(mén)和社會(huì )中介機構等審計確認后，由集團公司給予兌現?？偨?jīng)理承營(yíng)指標分類(lèi)及責任分解見(jiàn)本方案附表一。

　?。ǘ┗鶎訂挝唤?jīng)營(yíng)指標的分類(lèi)與分解：

　　公司對基層單位和其絕對控股企業(yè)設置兩大類(lèi)、十項經(jīng)營(yíng)指標考核體系。指標分類(lèi)及責任分解見(jiàn)本方案附表二。

　　1、基本指標設置：實(shí)現利潤（或虧損）、成本（或經(jīng)費）。

　　2、考核指標設置：營(yíng)業(yè)收入、全民創(chuàng )業(yè)收入、在崗員工年平均工資增長(cháng)率、木材單位平均售價(jià)、木材產(chǎn)銷(xiāo)率、重大安全事故（死亡、群傷）、重大森林火災控制數、更新造林面積保存率、債權控制額。

　　第二條考核與獎罰：

　?。ㄒ唬┛偨?jīng)理承營(yíng)指標：

　　1、公司企管辦負責總經(jīng)理承營(yíng)指標完成情況的日常匯總、上報與通報，并形成書(shū)面材料向公司決策層匯報；負責制定整改措施或提出指導性意見(jiàn)，并協(xié)調和督辦落實(shí)到位。

　　2、公司相關(guān)責任處室應于4月、7月、10月和次年1月10日前將上季度指標完成情況以報表的形式報企管辦。

　　3、獎罰：

　　全面完成總經(jīng)理年度承營(yíng)指標時(shí)，公司機關(guān)各處室的效益獎金，經(jīng)公司黨政領(lǐng)導班子研究后統一發(fā)放，有一項完不成時(shí)，按處室的責任分工分別予以處罰。

　?。ǘ┗鶎訂挝唤?jīng)營(yíng)指標

　　1、指標名稱(chēng)與責任處室

　　指標名稱(chēng)責任處室

　　實(shí)現利潤（或虧損）財務(wù)處

　　成本（或經(jīng)費）財務(wù)處

　　營(yíng)業(yè)收入財務(wù)處

　　全民創(chuàng )業(yè)收入林地產(chǎn)業(yè)處

　　木材平均單位售價(jià)木材銷(xiāo)售處

　　木材產(chǎn)銷(xiāo)率木材銷(xiāo)售處

　　重大安全事故安全處

　　在崗員工年平均工資增長(cháng)率勞動(dòng)工資處

　　重大森林火災控制數資源處

　　更新造林面積保存率營(yíng)林處

　　債權控制額財務(wù)處

　　2、考核方法：

　?、僦鞴苤笜颂幨覍鶎訂挝坏慕?jīng)營(yíng)指標進(jìn)行日常監督和考核，并于4月、7月、10月和次年1月10日前，將截止上季度末各單位進(jìn)度指標完成情況報企管辦匯總。

　?、诨鶎訂挝粦?月、7月、10月和次年1月10日前，將上季度財務(wù)報表報企管辦一份。

　?、墼诟髦鞴苤笜颂幨叶睫k的基礎上，企管辦采取不定期檢查的方法對各單位進(jìn)行抽查；年中，由企管辦會(huì )同各主管指標處室聯(lián)合進(jìn)行一次全面檢查調研，并針對具體問(wèn)題制定整改措施向總經(jīng)理匯報；年終，由企管辦組織相關(guān)部門(mén)對基層單位進(jìn)行綜合考評、考核，由審計處審計確認。

　　3、獎罰：

　　企管辦根據各業(yè)務(wù)主管部門(mén)的考核和審計結果，在次年經(jīng)濟工作會(huì )議召開(kāi)前，將上一年度經(jīng)營(yíng)責任制考核、獎罰兌現時(shí)按下述辦法執行：

　?、偃嫱瓿山?jīng)營(yíng)指標時(shí)，年底全額返還承營(yíng)抵押金，并按同期銀行存款利率兌付利息。

　?、诨局笜酥袑?shí)現利潤（或虧損）完不成的，扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金。其中，完成80%以上（不含100%）,扣罰10%的承營(yíng)抵押金，完成50%以上80%（不含80%）以下的，扣罰30%的承營(yíng)抵押金，完成50%以下的，扣罰50%的承營(yíng)抵押金。

　　基本指標中成本(或經(jīng)費)指標完不成的，按超支額度扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金。超支額度在10萬(wàn)元以下，扣罰10%的承營(yíng)抵押金，在10萬(wàn)元以上30萬(wàn)元以下的，扣罰30%的承營(yíng)抵押金，30萬(wàn)元以上的，扣罰50%的承營(yíng)抵押金。

　?、蹱I(yíng)業(yè)收入、全民創(chuàng )業(yè)收入、木材單位平均售價(jià)、木材產(chǎn)銷(xiāo)率、重大安全事故、在崗員工年平均工資增長(cháng)率、重大森林火災控制數等六項考核指標有一項完不成，扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金的20%。

　?、芨略炝置娣e保存率、債權控制額等二項考核指標有一項完不成，扣罰經(jīng)營(yíng)班子成員承營(yíng)抵押金的10%。

　?、莓斢杏卸囗椫笜宋赐瓿蓵r(shí)，按以上標準累加計算扣減承營(yíng)抵押金，直至減到承營(yíng)抵押金為零時(shí)止。

　?、藁局笜嘶蚩己酥笜擞幸豁椡瓴怀?即取消評先創(chuàng )優(yōu)資格。連續兩年完不成基本指標的，對主要經(jīng)營(yíng)者降級使用或免除職務(wù)。

　?、吣杲K，對成本(或經(jīng)費)節余額,實(shí)行“二、八”分成,即20%上繳公司、80%返還給經(jīng)營(yíng)單位作為獎勵基金。

　　利潤單位全面完成考核指標的，其增利或減虧部分100%全部返還給經(jīng)營(yíng)單位作為獎勵基金。

　?、鄬鞠鄬毓蓡挝徊缓灦ń?jīng)營(yíng)合同、不確定考核指標，但需按雙方確定的《公司章程》和約定收取固定收益。

　　4、效益獎金分配與發(fā)放原則：

　?、倮麧檰挝?、成本（經(jīng)費）單位的效益獎金，均由公司返還的獎勵基金列支。

　?、跈C關(guān)處室的效益獎金，根據總經(jīng)理年度承營(yíng)指標的完成和效益情況，并參照《松江河林業(yè)有限公司關(guān)于開(kāi)展爭創(chuàng )人均收入五萬(wàn)元單位社會(huì )主義勞動(dòng)競賽實(shí)施方案》，經(jīng)公司黨政領(lǐng)導班子研究發(fā)放，由公司統一列支。

　?、郛a(chǎn)品銷(xiāo)售公司、房地產(chǎn)管理分公司、林下經(jīng)濟開(kāi)發(fā)分公司三家單位全面完成各項指標后，效益獎金可參照機關(guān)處室的效益獎金發(fā)放標準計發(fā)，所需資金在本單位當年費用中列支。

　?、芾麧?、成本和經(jīng)費單位，在未計發(fā)效益獎金前，先按增利或減虧、或成本（經(jīng)費）節支額5%的比例，獎勵基層單位的主要經(jīng)營(yíng)者。并參照《松江河林業(yè)有限公司關(guān)于開(kāi)展爭創(chuàng )人均收入五萬(wàn)元單位社會(huì )主義勞動(dòng)競賽實(shí)施方案》所確定獎金調整系數的增減規定，班子成員按照相對應的獎金分配系數進(jìn)行確定。

　?、菘己酥笜巳客瓿傻?，主要經(jīng)營(yíng)者得100%效益獎金，考核指標未完成的，按單項比例扣減效益獎金，扣減按照指標所占比例扣完為止。各項指標所占分值如下：

　　營(yíng)業(yè)收入20分；

　　木材平均單位售價(jià)20分

　　木材產(chǎn)銷(xiāo)率20分

　　重大安全事故10分

　　在崗員工年平均工資增長(cháng)率15分

　　重大森林火災控制數5分

　　更新造林面積保存率5分

　　債權控制額5分

　?、薷鲉挝辉谛б妾劷鹩嫲l(fā)前，應當制定效益獎金分配方案，并經(jīng)主管勞動(dòng)工資副總經(jīng)理、總會(huì )計師簽署意見(jiàn)，總經(jīng)理批準。

　?、吒鲉挝华剟罨鹱鳛樾б妾劷鸢l(fā)放后仍有余額的，可以轉做下一年度繼續使用。

　　第三條基層單位經(jīng)營(yíng)性質(zhì)分類(lèi)、經(jīng)營(yíng)者基本年薪及抵押金標準

　?。ㄒ唬┗鶎訂挝唤?jīng)營(yíng)性質(zhì)分類(lèi)：

　　1、成本單位15家

　　馬安山林場(chǎng)、老嶺林場(chǎng)、槽子河林場(chǎng)、曙光林場(chǎng)、開(kāi)峰林場(chǎng)、前川林場(chǎng)、漫江林場(chǎng)、白西林場(chǎng)、撫南林場(chǎng)、板石河林場(chǎng)、松山林場(chǎng)、黑河林場(chǎng)、青川經(jīng)營(yíng)所、貯木場(chǎng)、林園苗圃。

　　2、經(jīng)費單位8家

　　產(chǎn)品銷(xiāo)售公司、房地產(chǎn)管理分公司、林下經(jīng)濟開(kāi)發(fā)分公司、規劃設計管理處、物業(yè)服務(wù)分公司、資源管理處、再就業(yè)服務(wù)中心、離退休管理處。

　　3、利潤單位9家

　　苗木花卉經(jīng)營(yíng)分公司、文化產(chǎn)業(yè)分公司、物資經(jīng)銷(xiāo)分公司、松林醫院、松林賓館、白溪假日大酒店、撫松縣供水供熱公司、高山越橘分公司、撫松營(yíng)達房產(chǎn)公司。

　?。ǘ┙?jīng)營(yíng)者年薪和承營(yíng)抵押金標準：

　　1、主要經(jīng)營(yíng)者（正處一級）基本年薪為4.3萬(wàn)元，正處二級基本年薪3.9萬(wàn)元，正處三級基本年薪3.7萬(wàn)元，副處一級基本年薪3.44萬(wàn)元，副處二級基本年薪3.04萬(wàn)元，副處三級基本年薪2.84萬(wàn)元。

　　2、經(jīng)營(yíng)者承營(yíng)抵押金標準與基本年薪標準相同。

　　第四條基本年薪的提取、支付及承營(yíng)抵押金收繳：

　?。ㄒ唬┲饕?jīng)營(yíng)者及其班子成員的年薪工資，每月按基本年薪的月平均額支付。

　?。ǘ┙?jīng)營(yíng)者承營(yíng)抵押金收繳范圍包括15家成本單位、8家經(jīng)費單位和9家利潤單位。

　?。ㄈ┴攧?wù)處依照組織人事處提供的經(jīng)營(yíng)者名單，按本方案規定的標準收取承營(yíng)抵押金。承營(yíng)抵押金的收取工作于3月末結束。